미국 주식 세금 총정리 – 2025년 최신 가이드

 

미국 주식 양도소득세란?

미국 주식에 투자해서 수익이 발생하면 '양도소득세'라는 세금을 내야 합니다. 한국 거주자라도 해외 주식 매매 차익이 발생하면 세금 신고를 해야 하죠. 국내 주식과 달리, 미국 주식은 개인이 직접 양도소득세를 신고하고 납부해야 하는 특징이 있습니다.

세금 신고 대상자 확인

미국 주식 양도소득세는 1년 동안 해외 주식 매매 차익이 250만 원을 초과하는 경우에만 부과됩니다. 만약 수익이 250만 원 이하라면 별도로 세금을 낼 필요는 없지만, 그래도 신고 자체는 권장됩니다. (나중에 문제를 방지하기 위해서)

양도소득세 계산 방법

양도소득세는 다음과 같이 계산합니다.

(판매금액 - 구매금액 - 필요경비) - 기본공제(250만원)
= 과세표준 × 세율 22% (지방소득세 포함)

예를 들어, 1년 동안 500만 원 수익이 났다면, 250만 원 기본공제를 빼고 나머지 250만 원에 대해 세금을 부과하는 방식입니다.

국세청 홈택스 신고 절차

미국 주식 양도소득세는 매년 5월 종합소득세 신고 기간에 홈택스를 통해 신고할 수 있습니다.
홈택스 접속 → '양도소득세 신고' 메뉴 → 해외주식 거래 내역 입력 → 자동 계산 후 납부 진행.

만약 스스로 하기 어렵다면 세무사에게 위임하는 방법도 고려할 수 있습니다.

절세를 위한 실전 팁

• 손익 통산: 미국 주식에서 손해 본 종목이 있다면, 이익과 상쇄해 세금을 줄일 수 있습니다.
• 매도 시기 조절: 연말에 일부 매도를 조정해 과세 구간을 낮출 수 있습니다.
• 공제 활용: 기본공제 250만 원을 적극 활용하면 세금 부담을 크게 줄일 수 있습니다.

 

준비만 잘해도 세금 아낀다

미국 주식 투자 수익이 늘어날수록 세금 관리도 필수입니다. 미리 거래 내역을 정리하고, 신고 시기를 놓치지 않는다면 불필요한 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 오늘 정리한 내용을 참고해 내년 종합소득세 신고도 똑똑하게 준비해봅시다!